T B K - 2000

 

Предварительный отчет Ревизионной комиссии ОСББ «ТВК-2000»




Предварительный отчет Ревизионной комиссии ОСББ «ТВК-2000»

о проверке финансово-хозяйственной деятельности Правления Объединения

за 2011-2015 годы

 

Проверка началась 18.01.2015г., но была блокирована председателем правления ОСББ «ТВК-2000» Тугай А.С. и управляющим Шумлянским А.П., которые вначале документы предоставили, но после того, как они узнали, что ревизионная комиссия выявила серьезные нарушения, то документы на дальнейшую проверку предоставлять отказались.

 

Вам предоставляется текст предварительного отчета Ревизионной комиссии ОСББ «ТВК-2000».

 

В проверке брали участие: Председатель РК - Головненко С.Н., член РК - Белуха И.Н.

 

Должностные лица ОСББ «ТВК-2000»: председатель Правления - Тугай А.С., главный бухгалтер - Вернигор Н.А., управляющий - Шумлянский А.П.

 

В ходе проверки проверялось: правильность ведения отчетно-финансовой документации и законность расходования Правлением финансовых средств Объединения за отчетный период.

 

В ходе проверки установлено:

 

1. Задолженность Объединения перед поставщиками услуг:

а) ТЕПЛОСЕТИ (Киевэнерго) - в соответствии с Актом сверки с Киевэнерго по состоянию на 31.12.2015г. ДОЛГ ОСББ «ТВК-2000» перед Теплосетями составляет 547 тысяч 149 гривен 31 копейка.

б)  Альфатер (вывоз мусора) -  в соответствии с Актом сверки с поставщиком по состоянию на 31.12.2015г. ДОЛГ ОСББ «ТВК-2000» за вывоз мусора составляет 1 тысячча 24 гривны 40 копеек.

в) КИЕВВОДОКАНАЛ, Укртелеком, Киевэнерго (общедомовая электроэнергия), Киевлифт - задолженность установить не удалось в связи с непредоставлением должностными лицами Объединения Актов сверки с данными поставщиками услуг по состоянию на 31.12.2015г.

 

2. Состояние средств Резервного Фонда ОСББ «ТВК-2000» (счет № 260465517):

а) По состоянию на 01.01.2011г. на данном счету Объединения находилось 55 тысяч 472 гривны 3 копейки.

б) За период 2011-2015 годов на данный счет не было зачислено ни копейки, в то время как члены Объединения ежемесячно оплачивали средства для пополнения Резервного фонда на кап.ремонт по установленному тарифу.

в) По состоянию на 01.06.2012г. на данном счету Объединения находилось 55 тысяч 756 гривен 84 копейки (сумма увеличилась за счет ежемесячных начислений процентов банка на остаток на счете).

 

1 июня 2012 года в соответствии с Приказом № 3/8 Хозяйственного суда г.Киева от 15.06.2011г данная сумма в полном объеме была списана в принудительном порядке с данного счета  ОСББ «ТВК-2000» в пользу Киевэнерго как часть суммы долга, определенной решением суда в размере 186 тысяч 205 гривен 72 копейки.

На данный момент на счете  РФ ОСББ «ТВК-2000» = 0.

 

3. Расходование средств с текущего счета  ОСББ «ТВК-2000» (счет № 260007206731):

а) По состоянию на 01.01.2011г. на данном счету Объединения находилось 7 157,19 грн.

б) Должностными лицами ОСББ «ТВК-2000» не предоставлены банковские выписки с текущего счета за следующий период:

- 22, 23, 24 сентября 2012г.;  - 6, 7 ноября 2012г.;  - 15 ноября 2012г.;  - 6 марта 2013г.

- 31 июля 2013г.;  - 13, 14 декабря 2014г.; - декабрь 2015г.

Таким образом за вышеперечисленные даты установить законность расходования денежных средств Объединения не представляется возможным.

в) Погашение долгов по перед ТЕПЛОСЕТЯМИ (Киевэнерго) за поставленный энергоноситель и расходы, связанные с судопроизводством:

1) В соответствии с Актом сверки на 1 августа 2009 года долг Объединения перед Теплосетями составлял 23 542 грн. (в том числе банк Днистер = 6 275 грн.). С 1.08.2009г. по 31.12.2010. долг вырос до 181 730 грн.

Общая сумма иска Киевэнерго за фактические долги Объединения составила:

 181730 грн. (долг) + 4475,72 (судебные расходы) = 186 тыс. 205 грн. 72 коп.

За 2011 год по сути данного долга понесены расходы:

- На адвокатскую контору «АЛЬЯНС» = 4000,0 грн.

- На судебный сбор = 941 грн.

 

За 2012 год по сути данного долга понесены расходы:

- с марта по август 2012г. по решению суда арестовываются все счета ОСББ «ТВК-2000» и 1 июня 2012 года принудительно списываются с них следующие средства:

1) 76 572,84 грн. - все средства текущего счета;

2) 107,33 грн. - все средства чернобыльского счета;

3) 55 756,84 - все средства счета Резервного фонда ОСББ «ТВК-2000».

ИТОГО = 132 437,01 грн. Недостающую сумму 53 768,71 грн. по словам главного бухгалтера погасил напрямую на Киевэнерго жилец дома Шевчук как зачетную плату за техэтаж 3-й секции. Документы, подтверждающие данный факт, предоставлены не были, но 1 августа 2012 года был снят арест со всех счетов ОСББ «ТВК-2000».

2) По состоянию на 1 августа 2012г. у ОСББ «ТВК-2000» образовался новый долг перед Теплосетями за период с 1 января 2011г по 1 августа 2012 года в размере 114 451 грн. Киевэнерго 10.08.2012г. направил новую претензию на ОСББ «ТВК-2000». На погашение долга по данной претензии с текущего счета Объединения на Киевэнерго было перечислено:

- 27.08.2012г. = 5 000,0 грн.; - 11.09.2012г. = 40 000,0 грн.; - 9.01.2013г. = 7 998,72 грн.;

- 23.01.13г. = 12 816,17 грн.; - 20.02.13г. = 14 948,99 грн.; - 28.05.13г. = 20 000,0 грн.

- 26.11.13г. = 4 200,0 грн.; - 9.12.13г. = 8 000,0 грн. ИТОГО = 112 963,88 грн.

Таким образом данный долг был почти погашен (остаток долга = 1487грн.)

3) С 1 августа 2012 года начал формироваться новый долг перед Теплосетями, который по состоянию на 1 октября 2014 г. согласно акта сверки с Киевэнерго составил 224 672 грн. Киевэнерго снова подает в суд на ОСББ «ТВК-2000». Согласно решения суда по делу № 910/25902/13 от 7.10.2014 года с текущего счета ОСББ «ТВК-2000» списываются следующие суммы в пользу Киевэнерго:

- 18.11.14г. = 18 000 грн.; -30.12.14г. = 59 076 грн.; - 20.01.15г. = 42 883,09 грн.;

- 28.01.15г = 61 660,31 грн.; - 16.02.15г. = 38 024,28 грн.; ИТОГО = 219 643,68 грн.

Кроме того, по этому же решению суда с ОСББ «ТВК-2000» 10.03.2015г. взымаются следующие суммы:  - судебный сбор = 2 745,30 грн.; 

- пеня = 2 457,24 грн.;

- 3% годовых = 10 626,08 грн.;

- инфляционные = 4 430,51 грн.

               ИТОГО = 20 259,13 грн.

4) С октября 2014 года ГИВЦ перечисляете все платежи жильцов за отопление не на прямую в Теплосети, а на текущий счет ОСББ «ТВК-2000», а Объединение затем расчитывается с Киевэнерго за тепло. С октября 2014г. формируется новый долг ОСББ «ТВК-2000» за тепло, для погашения которого Объединение проводит следующие платежи на Киевэнерго:

- 10.03.15г. = 97 223,44 грн.; - 31.03.15г. = 71 509,08 грн.; - 28.04.15г. = 59 076,52 грн.;

- 24.06.15г. =72 000 грн.; - 22.07.2015г. = 52 000 грн.; - 27.07.15г. = 15 000 грн.;

- 1.09.15г. =10 000 грн.; - 24.09.15г. = 10 000 грн.; - 12.10.15г. = 10 000 грн.;

- 4.11.15г. = 5 000 грн. ИТОГО = 401 809,04 грн., в то время, как только за период с октября 2014 года по август 2015 года за потребленный энергоноситель согласно Актов сверки с Киевэнерго выставлена сумма = 1 149 184 грн !!!

 

Причины возникновения данных долгов:

1) НЕОПЛАТА ЖИЛЬЦАМИ дома коммунальных услуг, в т.ч. отопления и ХВС+ГВС в полном объеме. Перечень квартир-должников предоставлен не был.

2) Халатная бездеятельность должностных лиц ОСББ «ТВК-2000» по принятию мер к должникам, а точнее никаких мер не принималось.

3) Нарушение должностными лицами ОСББ «ТВК-2000» Законодательства Украины и своих прямых служебных обязанностей, а именно:

- не выполнение решения последнего Общего собрания по отключению в марте 2010 года банка ДНИСТЕР от отопления и водоснабжения за задолженность;

- постоянное игнорирование требований членов ОСББ и всяческое уклонение от проведения Общих собраний в период 2011 - 2015 годов;

- Правоприемник долгов банка ДНИСТЕР фирма ОРСИ оплатила 7.09.2012г. на р/с Объединения все долги за банк в размере 64 848,32 грн. и с этого момента регулярно по декабрь 2015г. оплачивала все выставленные Объединением счета за тепло и ком.услуги в полном объеме. Однако, должностные лица ОСББ «ТВК-2000» не перечислили полученные суммы в полном объеме на Теплосети, что способствовало увеличению долга Объединения перед Киевэнерго.

 

г) Расходование средств с текущего счета Объединения на закупку материальных ценностей (товаров) и их учет:

- В 2011 году закуплено материальных ценностей на общую сумму 15 231,13грн.

- В 2012 году закуплено материальных ценностей на общую сумму 17 047,93грн.

- В 2013 году закуплено материальных ценностей на общую сумму 19 040,90грн., в т.ч.:

1) Эпицентр = 10 121,58 грн.             5) ПФ АНЖИО = 2049,15 грн.

2) Евротрейд = 1 777,94 грн.              6) ТОВ ВКП СТИЛСТРОЙ = 676,19 грн.

3) ТОВ ФЕРМИ = 169,99 грн.            7) По авансовым отчетам = 3 288,72 грн.

4) ТОВ ТОНАР = 232,50 грн.             8) По чеку № 5962176 с р/с = 725,83 грн.

- В 2014 году закуплено материальных ценностей на общую сумму 34 868,77грн., в т.ч.:

1) Эпицентр = 20 778,03 грн.                 4) ТОВ ЕВРОПРОФ = 6 810,0 грн.

2) Сервис-Агромаркет = 360,0 грн.      5) ТОВ Торг.Двор УТС = 1 150,0 грн.

3) ТОВ Агротехнология = 210,0 грн.   6) По авансовым отчетам = 5 560,74 грн.

- В 2015 году закуплено материальных ценностей на общую сумму 49 789,99грн., в т.ч.:

1) Эпицентр = 41 587,13 грн.               5) ТОВ Олбризсервис = 1 237,20 грн.

2) ТОВ ФЕРМИ = 299,99 грн.             6) ТОВ Торг.Двор УТС = 1 250,0 грн.

3) ТОВ ТОНАР = 390,0 грн.                7) По авансовым отчетам = 2 627,07 грн.

4) ТОВ МРИЯ =2 170,0 грн.                8) Укрпошта = 228,60 грн.

 

ВСЕГО закуплено материальных ценностей на сумму 135 978,72 грн.

 

Несмотря на неоднократные просьбы Ревизионной комиссии должностные лица ОСББ «ТВК-2000» не предоставили для проверки документы, подтверждающие законность потраченных всех вышеперечисленных сумм, а именно: приходные накладные от поставщиков; книга учета материальных ценностей, где оприходованы все закупленные товары; расходные накладные, по которым эти товары выданы сотрудникам Объединения для использования/установки/монтажа и т.д.; Акты о списании данных материальных ценностей с баланса Объединения с указанием информации о месте их использования/установки/монтажа и т.д.

В связи с этим Ревизионная комиссия НЕ МОЖЕТ подтвердить законность потраченных денежных средств в сумме 135 978,72 грн.

 

д) Расходование средств с текущего счета Объединения за выполненные работы/услуги для ОСББ «ТВК-2000» по договорам с поставщиками работ/услуг:

Несмотря на неоднократные просьбы Ревизионной комиссии должностные лица ОСББ «ТВК-2000» не предоставили для проверки Договора на выполнение работ/услуг, Сметы на выполнение работ/услуг по данным договорам, Акты приема-передачи выполненных работ по этим договорам на следующие суммы:

- За 2011 год: 1) ПП АНТЕКО = 11 250,0 грн. (28.10);

- За 2012 год: 1) Сантехник = 6 015,0 грн. (10.12); 2) Гл. бух.= 2 504,96грн. (5.03)

- За 2013 год: 1) ФОП Вирва С.П. = 472,75 грн. (25.06 - тронспортно-экспедиторские услуги);

2) ТОВ ХК Ваш Дом = 1 680,0 грн. (17.04 - транспортная обработка грузов);

3) ТОВ Климат-Технологии = 2 606,71 (11.11) + 2 000,0 (9.12) = 4 606,71 грн.

4) Галла С.В. = 1 450,0 (7.03, 10.04, 24.07);

5) Гавриков М.Ю. = 4 860,0 (10.04)

6) Шумлянский А.П. (управляющий) = 585,0 (17.05)

7) Сторожук М.М. = 1 220,0 (17.05) + 2 430,0 (31.05) = 3 650,0 грн.

8) Андрийко М.В. = 3 050,0 (15.11)

9) Фомин И.С. = 1 821,0 (26.12)

- За 2014 год: 1) ТОВ Климат-Технологии = 2 012,04 (4.02, 7.03) 

2) ТОВ Аккорд-Пласт = 1 902,0 грн. (27.01, 13.02)

3) ФОП Бузницкий А.П. = 2 600,0 (31.07, 4.08)

4) ТОВ Энергоюгальянс = 14 400,0 (14.08)

- За 2015 год: 1) ТОВ МРИЯ = 2 350,0 (16.04, 28.07) 

2) ТОВ СЕМПАЛКО = 2 822,40 грн. (3.06)

3) ФОП Бузницкий А.П. = 1 590,0 (11.03, 24.03)

4) ТОВ Энергоюгальянс = 46 100,0 (12, 20, 25.02, 22, 28.04, 26, 27.05, 15.06)

5) ТОВ БАЗИС = 168,0 (20.05)

6) ТОВ ЭНЕРГИЯ С.О.В. = 3 600,0 (17.06)

7) ТОВ АРТМАСТЕР = 534,0 (15.09)

ИТОГО = 120 023,86 грн.  Ревизионная комиссия НЕ МОЖЕТ подтвердить законность потраченных денежных средств на данную сумму по вышеизложенной причине.

 

4. Чековая книжка, касса, ведомости по зарплате.

а) Не представлены подтверждающие документы на снятые с текущего счета наличные деньги по чекам:

- 2011 год: 1) ЛЕ №0433074 = 499,47 грн.; 2) ЛЕ № 0109803 = 836,50 грн., 3) ЛЕ № 0109809 = 105,2 грн.

- 2012 год: 1) ЛГ № 4956485 = 2098,51 грн.;

- 2013 год: 1) ЛГ № 4956494 = 2002,32 грн;

ИТОГО = 5 542 грн. Ревизионная комиссия НЕ МОЖЕТ подтвердить законность расходования данных денежных средств.

б) Ведомости выплаты зарплаты за 2014-2015 годы для проверки должностными лицами ОСББ «ТВК-2000»  не предоставлены.

в) В ведомостях выплаты зарплаты за 2011-2013 годы Василенко Людмиле Ивановне начислена зарплата как выполнявшей обязанности Председателя Правления ОСББ «ТВК-2000» на время отпуска Тугай А.С. Начислено: 2011г. = 2 209,09грн.; 2012г. = 2 025,0 грн.; 2013г. = 2 185,71грн. ВСЕГО за 3 года = 6 419,80 грн. В ведомостях выдачи зарплаты подписи Василенко Л.И. все разные. При опросе Василенко Л.И. опровергла, что она получала какие-либо деньги в ОСББ «ТВК-2000» и расписывалась за их получение. Таким образом налицо факт хищения денежных средств Объединения должностными лицами ОСББ «ТВК-2000» на сумму  6 419,80 грн.

г) Кроме того, Председатель Правления Тугай А.С. получила дополнительно зарплату за управляющего, когда тот был в отпуске. Начислено: 2011г. = 1 350 грн.; 2012г. = 2 209,09 грн.; 2013г. = 2 113,05 грн. ВСЕГО за 3 года = 5 672,14 грн. Данная выплата не предусмотрена сметой Объединения.

д) Также не предусмотрены сметой дополнительные выплаты и премии персоналу, но тем не менее они выплачивались: за 2011 год = 7 710 грн.; за 2012 год = 7 355 грн; за 2013 год = 13 600 грн. ВСЕГО за 3 года = 28 665 грн.

е) Кроме этого должностные лица ОСББ «ТВК-2000» организовали себе доплаты из средств, полученных от сдачи в аренду помещений в следующих размерах:

За 2011 год:

- Председатель Правления Тугай А.С. = 500 грн х 12 мес. = 6 000 грн.

- Управляющий Шумлянский А.П. = 500 грн х 12 мес. = 6 000 грн.

 

5. Средства, полученные от аренды помещений: документы за 2012-2015 годы для проверки не предоставлены. За 2011 год предоставлены только таблицы прихода/расхода денежных средств, а все первичные документы - не предоставлены.

 

Ревизионная Комиссия ОСББ «ТВК-2000»

 

В настоящее время, после смены руководителей ОСББ "ТВК-2000", работа ревизионной комиссии продолжена.

19.03.2016




Создан 19 мар 2016



 
Flag Counter